资金管理 - 加强货币资金控制与管理，完善内控制度体系[6] - 明确货币资金业务不相容岗位分工[8] - 资金支付业务含申请、审批、调配、办理四程序[9] 资金操作 - 资金会计合理调配资金，确定支付账户[9] - 结算专员复核无误后办理支付手续[10] 资金计划与核对 - 财经部每月编制资金计划并安排到位[12] - 现金每月固定盘点一次，余额变动及时盘点[12] - 结算专员每周核对ERP与网银余额，每月核对银行对账单[13] 资金风险 - 防止关联方违规占用或转移资金，不向关联人借款[16] 制度生效 - 制度经董事会审议通过，自股东会通过新章程生效[19]