内部审计制度 - 公司实行内部审计制度，经董事会批准后实施并披露[4] - 风控审计部负责实施，向董事会负责，受审计委员会监督[4] 审计工作要求 - 至少每半年对特定事项检查一次并提交报告[8][9] - 年初拟定计划，提前5个工作日送达审计通知书[11] 人员与资料管理 - 专职审计人员应具备注册会计师资格，有利害关系需回避[14] - 审计项目结束后整理资料立卷归档[17] 责任与奖惩 - 违规单位和个人依法担责，打击报复可报告或移交司法[17][19] - 公司对履职人员奖励，违规人员处分或移交司法[18][19]