河南思维自动化设备股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 12 月） 第一章 总 则 第一条 目的和依据 第五条 内部审计部门保持独立性，不得置于财务部门的领导之下或者与财务部 门合署办公。 第六条 公司设内部审计部门负责人 1 名，并依据公司规模、生产经营特点及有 关规定，配置专职人员从事内部审计工作。 第七条 内部审计人员应当具备的条件： 1 / 7 为规范河南思维自动化设备股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作，建 立健全内部审计体系，提升内部审计工作质量，充分发挥内部审计作用，提高企业风险 预警及防范能力，促进企业可持续健康发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人 民共和国证券法》《中华人民共和国审计法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——规范运作》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 定义及适用范围 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门工作人员对公司内部控制和风险管 理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的审查和评 价活动。 本制度适用于对公司及各内部机构、分公司、控股子公司以及具有重大影响的参股 公司。 第二章 审计机构设 ...