报告义务人 - 持有公司5%以上股份的股东为报告义务人之一[3] 报告情形及标准 - 常规交易（除担保）资产总额占近一期审计总资产10%以上需报告[8] - 常规交易（除担保）成交金额占近一期审计净资产10%以上且超1000万元需报告[8] - 常规交易（除担保）产生利润占近一会计年度审计净利润10%以上且超100万元需报告[8] - 常规交易（除担保）标的主营收入占近一会计年度审计主营收入10%以上且超1000万元需报告[8] - 常规交易（除担保）标的净利润占近一会计年度审计净利润10%以上且超100万元需报告[9] - 公司与关联自然人交易金额30万以上关联交易需报告[12] - 公司与关联法人交易金额300万以上或占近一期审计净资产绝对值0.5％以上关联交易需报告[12] - 重大诉讼和仲裁涉及金额占近一期审计净资产绝对值10％以上且超1000万元需报告[12] - 控股股东等所持公司5%以上股份被质押等应及时报告[18] 报告制度及流程 - 实行重大信息实时报告制度，多种形式报告[20] - 临时公告提前五个工作日提交材料，达审批提前10个工作日提案及材料[20] - 报告义务人严格审查信息，负责人审核签字提交[20] - 董事会秘书分析判断上报事项并披露[20] - 指定专人整理保存上报信息[21] - 报告义务人敦促内部信息收集整理[21] 责任追究 - 违反制度未报告或报告不准确追究报告义务人责任[23] - 违反保密义务追究责任，造成损失赔偿[23] 制度实施 - 制度自董事会审议通过之日起实施[27]