内部控制 - 公司依据《公司法》等法律法规制定内部控制制度[6] - 内部控制涵盖各层级、方面和业务环节[8] - 制定与修改制度应遵循合法性、全面性等原则[9] 风险评估与应对 - 按目标设定等程序进行风险评估[15] - 关注内外部风险因素确定重要风险[16][17] - 风险应对策略有回避、承担等[23] 财务审批与管理 - 多项财务事项需经不同层级审批[40][44][45] - 年度资金计划申报时间为12月31日前，月滚动计划为当月5日前[50] - 主营业务每月货币资金余额不得超50万元[54] 人员奖惩 - 会计违规有罚款、行政处理等，有功人员奖励不低于5万元[34][36][37] 筹资与投资 - 通过借款、发债和股票筹资，筹资活动集中在总部[102] - 投资项目需经多环节审批，遵循相关原则[115] - 闲置募集资金补充流动资金超10%需股东会审议[145] 担保管理 - 对外担保有金额和程序限制，需经董事会或股东会批准[159][161] 内部审计 - 内部审计遵循多项原则，每年对财务审计一次[191][194] - 审计机构有制止、封存等权力[185]