募集资金支取与通知 - 1次或12个月内累计从募集资金专户支取超5000万元且达净额20%，通知保荐人或独董[6] 监管协议 - 募集资金到账1个月内签三方监管协议，变更需重签并备案公告[6][7] 募投项目论证 - 搁置超1年或超期限且投入未达计划50%，重新论证[9] 资金置换 - 自筹资金预先投入，6个月内置换，经程序并公告[11] 闲置资金补充 - 单次用闲置资金补流不超12个月，到期归还并公告[13][14] 超募资金使用 - 12个月内累计用超募资金永久补流或还贷不超总额30%[14] - 超募资金用于永久补流或还贷，经审议、投票并公告[15] 节余资金处理 - 单个项目节余低于100万或5%，年报披露[16] - 全部完成后节余超10%，经审议程序[18] - 全部完成后节余低于10%，经董事会审议[18] - 全部完成后节余低于500万或5%，定期报告披露[18] 募投项目变更 - 变更需经审议及保荐人同意[20] - 仅变实施地点，经审议、报告并公告[20] 项目进展核查 - 董事会每半年核查进展，出具报告并公告[25] 审计与鉴证 - 年度审计时，聘请事务所出具鉴证报告并提交[25] - 二分之一以上独董可聘请，董事会报告[25][26] 办法执行 - 办法自股东会批准之日起执行[30]