内部控制制度 - 公司制定内部控制制度加强规范运作和保护投资者权益[2] - 制度要素包括内部环境、目标设定等八项[3] - 应涵盖与财务报告和信息披露相关业务环节[5] 重点活动控制 - 加强对控股子公司、关联交易、对外担保等活动的控制[6] - 向控股子公司委派人员并要求建立制度和报告重大事项[10] 关联交易管理 - 关联交易应遵循原则并履行审批和审议程序[12] - 审议时关联董事和股东须回避表决[14] - 与关联方交易应了解情况、确定价格并签书面协议[15] 对外担保规定 - 对外担保应遵循原则并严格控制风险[18] - 必要时可聘请外部专业机构评估风险[19] - 关联担保需经独立董事会议审议后提交董事会、股东会[19] 资金与投资管理 - 募集资金使用应遵循规范、安全、高效、透明原则[22] - 重大投资内部控制应控制风险、注重效益，委托理财需审批[24] - 衍生产品投资应制定程序和监控措施并限定规模[24] 信息披露与关系管理 - 制定《信息披露管理制度》，明确重大信息范围和责任人[27] - 规范投资者关系活动，确保信息披露公平性[27] 审计与评价 - 设立内部审计部门，定期检查缺陷并提建议[29] - 董事会、审计委员会依据报告形成年度评价报告[29] - 注册会计师核实评价，非标准报告需专项说明[30]