审计委员会构成 - 由3名董事组成，2名为独立董事[4] - 委员任期每届不超三年，可连选连任[5] 审计委员会职责 - 监督评估内外部审计、审核财务信息及监督内部控制等[7] - 每年向董事会提交对外部审计机构履职及监督情况报告[8] - 根据内部审计报告对公司内部控制有效性出具书面评估意见并报告董事会[10] - 制订年度内部控制自我评价报告并向董事会报告[11] 审计委员会会议 - 每季度至少召开一次，可开临时会议[16] - 召开前3日通知全体委员，紧急时不受限[16] - 2/3以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[16] 其他规定 - 披露财务报告等经全体成员过半数同意后提交董事会审议[9] - 内部审计部门至少每半年检查重大事项和资金往来并出具报告[8] - 公司内部审计部门为审计委员会决策提供书面资料[14] - 可聘请中介机构，费用公司支付[18] - 会议记录等资料由董事会秘书保存，期限不少于十年[19] - 细则自董事会审议通过生效，由董事会负责解释[22]