收购信息 - 公司拟1.0535亿元收购山东盈科杰49%股权，交易后成全资子公司[2][6][7] - 交易价格分三期支付，一期5380万元，二期2155万元，三期暂按3000万元依业绩考核结果调整[8][11] - 2025年12月8日，公司第八届董事会第四次会议7票赞成通过收购议案[9] - 本次交易不构成关联交易和重大资产重组，无需提交股东会审议[3] 标的公司财务数据 - 2024年资产总额13041.14万元，2025年1 - 8月为16968.92万元[23] - 2024年负债总额4404.58万元，2025年1 - 8月为7890.02万元[23] - 2024年净资产8636.56万元，2025年1 - 8月为9078.90万元[23] - 2024年营业收入13521.68万元，2025年1 - 8月为10107.36万元[23] - 2024年净利润2972.12万元，2025年1 - 8月为2735.69万元[23] - 2024年扣除非经常性损益后净利润2948.28万元，2025年1 - 8月为2602.28万元[23] 评估相关数据 - 以2025年8月31日为基准日，收益法下山东盈科杰评估价值为2.1654亿元，增值率为138.51%[25] - 资产基础法评估结果为1.3403259571亿元，收益法评估结果为2.1654亿元，差异率38.10%[27] - 本次评估最终采用收益法评估结果2.1654亿元作为股东全部权益评估价值[28] - 截至评估基准日，无风险报酬率为1.98%[45] - 公司Beta系数为0.9018[48] - 市场风险溢价为6.67%[49] - 盈科杰数码公司的企业特定风险调整系数为4%[50] - 权益资本成本为12.00%、债务资本成本为3.00%，折现率为12.00%[51] 业绩承诺 - 标的公司2025 - 2027年三个会计年度经审计后净利润累计不低于1亿元[67] - 丙方截止2025年12月31日的应收账款（除应收天津翔远225.46万元外）在2027年12月31日全部收回[68] - 2026、2027年度应收账款增长比例不高于同期营收增长比例[68] 其他 - 2022 - 2024年高速喷墨数字印刷设备装机量分别为186、394和586台，年复合增长率达25.14%[39] - 2024 - 2026年盈科杰数码公司享受高新技术企业税收优惠政策，企业所得税税率为15%[34] - 收购存在业绩承诺无法实现、估值、收购整合等风险[4][5] - 本次股权收购使用自有或自筹资金，对现金流影响较小[79] - 本次收购不会对财务状况和经营业绩产生重大不利影响，不导致合并报表范围变更[79]