资金支付程序 - 公司办理货币资金支付业务含申请、审批、复核、办理支付四程序[4] 现金与账户管理 - 现金库存限额一般不超两天现金流量[7] - 财务部专人每月至少核对一次银行账户并编制余额调节表[11] 付款申请流程 - 采购货款支付由采购部计划员申请，审核审批后交财务部付款[14] - 一般业务付款由当事人申请，部门复核审批后交财务部付款[15] 票据与印鉴管理 - 银行票据专人保管，用后存根联归档，作废票据加盖标识后归档[14][15] - 印鉴不得一人保管全部印章，使用需有凭证或申请单[15] 制度生效与解释 - 本制度自董事会审议通过生效，由董事会负责解释[17]