审计部门架构 - 审计部在审计委员会指导下独立工作，对董事会负责[4] - 审计委员会指导监督审计部，参与考核内部审计负责人[6] 审计工作内容 - 监督检查业务、风险、内控、财务等事项[8] - 每年提交年度计划和上一年度报告[11] 内部控制审查 - 审查评价内控制度完整性、合理性及有效性[12] - 督促整改内控缺陷，监督落实并纳入年度计划[12] 审计报告提交 - 至少每年向董事会或专门委员会提交内控评价报告[13] 审计整改机制 - 公司建立整改机制，被审计单位及时整改并告知结果[15] 人员管理 - 为内审人员创造条件，建立考评奖惩办法[18]