独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一且至少含一名会计专业人士[3] - 最近36个月内不得因证券期货违法犯罪受证监会行政处罚或司法机关刑事处罚[6] - 最近36个月内不得受证券交易所公开谴责或3次以上通报批评[7] - 直接或间接持股1%以上或为公司前十股东的自然人股东及其亲属不得担任[9] - 在持股5%以上股东单位或前五名股东单位任职的人员及其亲属不得担任[9] - 连续任职不得超六年，已满六年36个月内不得被提名为候选人[14] - 已在三家境内上市公司担任独立董事的不得被提名[14] 独立董事提名与补选 - 董事会、单独或合并持股1%以上股东可提出候选人[13] - 不符合规定应停止履职并辞职，未辞董事会应解除职务，比例不符或缺会计人士60日内补选[15] 独立董事职权行使 - 行使部分职权应取得全体独立董事过半数同意，聘请中介机构职权公司应及时披露[19] - 连续两次未亲自出席董事会且不委托他人出席，董事会30日内提议召开股东会解除职务[19] - 特定事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[20] 审计委员会规定 - 成员中独立董事应过半数，由会计专业独立董事担任召集人[4] - 事项需全体成员过半数同意后提交董事会审议，每季度至少开一次会，会议须三分之二以上成员出席[21][22] 独立董事工作要求 - 每年现场工作时间不少于15日[23] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[24] - 向公司年度股东会提交年度述职报告，最迟在发年度股东会通知时披露[24][25] 公司对独立董事保障 - 保证独立董事享有与其他董事同等知情权并定期通报运营情况[27] - 及时发董事会会议通知并提供资料，保存会议资料至少十年[27] - 两名及以上独立董事认为会议资料问题可书面提延期，董事会应采纳[27] - 行使职权时公司有关人员应配合，涉及披露信息公司应及时办理[28] - 聘请中介机构等费用由公司承担[28] - 给予适当津贴，标准经股东会审议并在年报披露[28] - 可建立责任保险制度降低履职风险[29] 股东定义 - 主要股东指持股5%以上或不足5%但有重大影响的股东[31] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且非董事和高管的股东[31]