审计委员会组成与任期 - 审计委员会成员由三名董事组成，独立董事应过半数且至少一名为会计专业人士[4] - 审计委员会委员任期与同届董事会董事任期一致，每届不超三年[4] 审计委员辞职与补选 - 若审计委员辞职致成员低于法定人数或欠缺会计专业人士，应履职至新任委员产生，公司60日内完成补选[6] 内部审计检查 - 内部审计部门应至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来情况检查并出具报告[10] 审计委员会会议 - 审计委员会每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议或召集人认为必要时可开临时会议[13] - 审计委员会会议须三分之二以上成员出席方可举行，决议经全体委员过半数通过[14] - 委员连续两次缺席会议，董事会可撤销其委员资格[17] 资料保存 - 独立董事工作记录及上市公司提供资料至少保存十年[15] - 审计委员会会议记录由董事会秘书保存，期限不少于十年[15] 会议通报与利害关系处理 - 审计委员会委员或指定人员应于会议决议生效次日向董事会通报情况[16] - 审计委员会委员有利害关系应披露性质与程度[18] - 有利害关系委员应回避表决，特殊情况可参加[18][27] - 董事会可撤销有利害关系委员表决结果并要求重表决[28] - 审计委员会不计有利害关系委员审议议案[29] - 回避后不足法定人数由董事会审议议案[29] 议事规则相关 - 议事规则未尽事宜依相关法规和制度执行[20] - 议事规则规定与相关法规抵触以法规为准[20] - 议事规则自董事会审议通过生效，修改亦同[31] - 议事规则由公司董事会负责解释[32] 文档信息 - 文档为厦门艾德生物医药科技股份有限公司2025年12月相关内容[21]