信息披露责任人与报告时间 - 董事长是公司信息披露第一责任人[2] - 公司应在会计年度结束之日起四个月内披露年度报告[9] - 公司应在会计年度上半年结束之日起两个月内披露半年度报告[9] - 公司应在会计年度前三个月、前九个月结束后的一个月内披露季度报告[9] - 公司一季度季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[9] 报告审核与审计 - 定期报告财务信息需经审计委员会审核，成员过半数同意后提交董事会审议[9] - 公司年度报告财务会计报告应经会计师事务所审计[13] - 半年度报告财务会计报告拟进行利润分配（仅现金分红除外）等情形需审计[13] - 季度报告财务资料一般无须审计，另有规定除外[13] - 公司聘请或解聘会计师事务所由股东会决定[12] 业绩预告与重大事项披露 - 净利润与上年同期相比上升或下降50%以上需进行业绩预告[14] - 营业用主要资产被查封、扣押等超过总资产的30%需立即披露[17] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上需及时披露[26] - 交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的10％以上且绝对金额超1000万元需及时披露[26] - 交易标的在最近一个会计年度相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上且绝对金额超100万元需及时披露[26] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产的10％以上且绝对金额超1000万元需及时披露[26] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上且绝对金额超100万元需及时披露[26] 重大事项审议 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上需提交股东会审议[27] - 交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上且绝对金额超5000万元需提交股东会审议[27] - 交易标的在最近一个会计年度相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上且绝对金额超500万元需提交股东会审议[27] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且绝对金额超500万元需关注[28] 关联交易审议 - 与关联自然人发生超30万元、与关联法人发生超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上关联交易需董事会审议[31] - 与关联人发生超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上关联交易需股东会审议[31] - 日常关联交易年度金额预计执行超出需重新履行审议程序和披露义务[33] - 日常关联交易协议期限超三年需每三年重新履行审议程序和披露义务[35] 报告编制与披露流程 - 定期报告编制由总经理等组织起草，经审计委员会审核、董事会审议后公告[37][38][39] - 临时报告由相关人员报告，董事会秘书组织披露，董事长审核签发后报交易所公告[38] - 信息披露需部门核对、董事会秘书审核、董事长同意签发等程序[39][40] - 各部门及子公司应及时传递信息资料并保证准确性等[39][41] 其他信息披露要求 - 公司发现已披露信息有误应及时发布更正等公告[41] - 控股股东所持公司5%以上股份被质押等情况需告知公司并配合披露[46] - 公司董事等应及时报送关联人名单及关联关系说明[49] - 涉及国家秘密的信息应豁免披露[51] - 符合条件的商业秘密信息可暂缓或豁免披露[51] - 暂缓或豁免披露商业秘密后满足特定情形应及时披露[51] - 公司拟披露定期报告和临时报告中涉国家秘密、商业秘密可豁免披露部分信息[52] - 暂缓披露临时报告应在原因消除后及时披露并说明相关情况[52] - 公司各业务部门等发生暂缓、豁免披露事项需提交申请，董事长做最终决定[53] - 公司暂缓、豁免披露信息应登记相关事项，涉及商业秘密还需额外登记[54] - 公司应在报告公告后十日内报送暂缓或豁免披露的登记材料[54] 投资者关系与保密 - 董事会秘书为公司投资者关系管理事务负责人，证券事务部负责日常事务[56] - 公司与外界沟通不得提供内幕信息[56] - 内幕信息知情人负有保密义务，不得利用内幕信息交易[61] 资料档案与责任 - 公司信息披露相关资料档案由董事会秘书负责，原始资料保存期限不少于十年[63] - 公司董事等对信息披露负责，失职将受处罚[65] - 披露信息违规造成损失应承担行政、民事责任，构成犯罪追究刑事责任[67] - 公司聘请人员擅自披露信息，公司保留追究责任权利[67] 制度相关 - 本制度未尽事宜依相关法律和章程执行，抵触时以其规定为准[69] - 本制度由公司董事会负责解释和修订[70] - 本制度自董事会审议通过后生效，时间为2025年12月[71][72]