募集资金支取 - 1次或12个月以内累计从募集资金专户支取超5000万元或净额20%，需通知保荐人或顾问[6] 募投项目论证 - 搁置超1年，需重新论证[10] - 超完成期限且投入未达计划50%，需重新论证[10] 资金置换与节余处理 - 原则上6个月内置换预先投入自筹资金[12] - 节余资金占净额10%以上，经董事会和股东会审议[13] - 低于10%，董事会审议且保荐人或顾问同意可使用[15] - 低于500万元或1%，可免程序，年报披露使用情况[15] 投资计划调整 - 年度实际使用与投资计划差异超30%，应调整并披露[27] 资金使用检查 - 审计部至少季度检查，违规向董事会报告[26] - 董事会每半年核查，出具报告，会计师事务所鉴证[26] 资金临时使用 - 闲置资金临时补流，单次不超12个月，不用于高风险投资[19] 资金永久补充 - 全部项目完成前部分永久补流，按变更要求履行程序和披露[18] 资金现金管理 - 闲置资金现金管理，选安全、不超12个月、不质押产品[15] 募集资金投向变更 - 变更投向，经董事会审议、股东会决议[24] - 变更实施地点，董事会审议后公告[24] 超募资金使用 - 按补充缺口、补流、现金管理顺序使用[18] - 投资新项目，披露信息，涉关联交易按规定处理[21] 审计与核查 - 配合会计师审计，提供资料[28] - 会计师鉴证报告有问题，董事会分析整改[28] - 保荐人或顾问半年现场调查，年度出具核查报告[28] - 会计师有特定结论，分析并提核查意见[28] 违规处理与制度规定 - 发现违规，督促整改并报告[29] - 制度与法律抵触，以法律为准并修改[31] - 制度经董事会审议通过生效，解释权归董事会[31] 公司时间信息 - 浙江森马服饰股份有限公司时间为2025年12月8日[32]