财务数据对比 - 2025年6月30日货币资金66,144,576.95元，2024年12月31日为33,876,528.41元[16] - 2025年6月30日应收票据4,478,125.30元，2024年12月31日为6,139,225.30元[16] - 2025年6月30日应收账款1,696,057.27元，2024年12月31日为9,702,577.55元[16] - 2025年6月30日预付款项2,226,458.35元，2024年12月31日为30,277,362.37元[16] - 2025年6月30日其他应收款54,057,896.24元，2024年12月31日为57,709,696.24元[16] - 2025年6月30日存货20,676,586.62元，2024年12月31日为19,131,684.61元[16] - 2025年6月30日流动资产合计152,851,110.07元，2024年12月31日为172,726,810.70元[16] - 2025年6月30日固定资产32,853.22元，2024年12月31日为39,277.96元[16] - 2025年6月30日资产合计157,454,120.67元，2024年12月31日为177,489,945.90元[16] - 2025年1 - 6月营业收入44,971,649.33元，2024年度为191,126,143.86元[21] - 2025年1 - 6月营业成本41,984,494.46元，2024年度为182,365,403.70元[21] - 2025年1 - 6月营业利润2,098,110.58元，2024年度为5,347,822.65元[21] - 2025年1 - 6月利润总额2,098,113.20元，2024年度为5,350,821.09元[21] - 2025年1 - 6月净利润1,571,920.80元，2024年度为4,007,518.08元[21] - 2025年6月30日应付账款38,657,981.99元，2021年2月31日为49,609,510.26元[18] - 2025年6月30日合同负债19,886,756.35元，2021年2月31日为26,372,556.17元[18] - 2025年6月30日流动负债合计60,413,531.28元，2021年2月31日为82,021,277.31元[18] - 2025年6月30日所有者权益合计97,040,589.39元，2021年2月31日为95,468,668.59元[18] - 2025年6月30日负债和所有者权益总计157,454,120.67元，2021年2月31日为177,489,945.90元[18] - 2025年销售商品、提供劳务收到的现金62,813,255.01，2024年为204,024,944.99[23] - 2025年收到其他与经营活动有关的现金920,005.88，2024年为1,421,854.84[23] - 2025年经营活动现金流入小计63,733,260.89，2024年为205,459,660.41[23] - 2025年购买商品、接受劳务支付的现金28,042,574.07，2024年为217,308,004.86[23] - 2025年付给职工及为职工支付的现金1,269,576.71，2024年为3,021,754.23[23] - 2025年支付的各项税费1,721,283.27，2024年为2,929,413.94[23] - 2025年经营活动现金流出小计31,465,212.35，2024年为223,867,264.26[23] - 2025年经营活动产生的现金流量净额32,268,048.54，2024年为 - 18,407,603.85[23] - 2025年期初现金及现金等价物余额33,876,528.41，2024年为52,284,132.26[23] - 2025年期末现金及现金等价物余额66,144,576.95，2024年为33,876,528.41[23] 公司基本信息 - 公司成立于2001年2月27日，2019年8月20日更名，注册资本10000万元[27] - 公司编制财务报表反映2024年12月31日、2025年6月30日财务状况等信息[30] - 公司会计年度为公历年度，以人民币为记账本位币[31][32] - 公司合营安排分共同经营和合营企业[33] - 公司在编制现金流量表时对现金和现金等价物有定义[36] - 公司对金融资产和金融负债有分类[38][40] - 公司金融工具初始确认按公允价值计量[41] 会计政策及其他 - 公司按预期信用损失对金融资产减值处理[45] - 金融工具信用减值分三阶段[47] - 不同账龄应收账款和其他应收款项预期信用损失率不同[50] - 存货发出计价方法有个别计价法和加权平均法[55] - 电子设备预计使用寿命3 - 8年，年折旧率12.13 - 32.33%[63] - 购建或生产非正常中断超3个月暂停借款费用资本化[64] - 长期资产减值测试及商誉减值测试规定[66] - 长期待摊费用按受益期限分期摊销[67] - 不同业务收入确认方式不同[70][71][72][73] - 与合同成本有关资产减值处理[75] - 政府补助会计处理规定[77][78][79] - 根据资产、负债账面价值与计税基础差额计算递延所得税[80] - 租赁业务会计处理规定[81][82][83] - 2023年1月1日起执行解释18号相关会计处理[85] - 本报告期内会计政策变动无影响，无会计估计变更和前期差错更正[86] - 增值税、城市维护建设税等税率[87] 关联交易 - 公司母公司为中国软件与技术服务股份有限公司，持股和表决权比例99.00%，注册资本850,170,397.00元[119] - 2025年1 - 6月向中国软件与技术服务股份有限公司销售商品、提供劳务金额770,261.49元，占比1.71%[120] - 2025年1 - 6月向中国软件与技术服务股份有限公司购买商品金额2,779,651.24元，占比6.62%[120] - 2025年6月30日应收账款中对中软信息服务有限公司账面余额105,508.00元，坏账准备8,440.64元[120] - 2024年12月31日应收账款中对中国软件与技术服务股份有限公司账面余额3,598,176.41元，坏账准备232,068.82元[120] - 2025年6月30日其他应收款中对中国软件与技术服务股份有限公司账面余额54,001,000.00元[120]