审计工作安排 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[9] - 审计部每年结束后提交内部审计工作报告[9] - 审计部至少每半年检查重大事项和大额资金往来[10] 审计资料与执行 - 审计工作底稿等资料至少保存十年[16] - 有关单位和员工15日内报告审计决定执行情况[16] 审计异议处理 - 对审计决定有异议可10日内申请复审[16] - 复审决定和意见应在一个月内做出[16] 审计相关职责 - 审计部负责内部控制评价组织实施[10] - 审计部实施审计三日前送达《审计通知书》[14] 整改与处理机制 - 公司建立审计问题整改机制，明确责任人[19] - 被审计单位违规公司责令改正并处理人员[23] - 审计人员违规公司处理，涉嫌犯罪移送司法[23][24] 控股公司与制度 - 控股公司含多种类型，相对控股董事会占比超50%[26] - 基建工程项目按法规执行[26] - 制度按相关规定执行，自董事会通过生效[26][27] - 制度由董事会负责解释和修改[28]