募集资金支取与专户管理 - 公司1次或12个月内累计从募集资金专户支取超5000万元且达净额20%通知保荐人或顾问[7] - 商业银行3次未及时出具对账单或配合查询，公司可终止协议注销专户[8] 募投项目管理 - 募投项目搁置超一年，公司重新论证是否继续[12] - 超投资计划完成期限且投入未达50%，公司重新论证项目[12] 募集资金使用与置换 - 公司以募集资金置换预先投入自筹资金，6个月内实施[13] - 募投项目自筹资金支付后置换募集资金，6个月内实施[13] 资金管理期限 - 公司现金管理产品期限不超12个月[13] - 公司单次临时补充流动资金不超12个月[15] 节余募集资金处理 - 单个募投项目节余低于100万或5%，年报披露使用情况[17] - 全部完成后节余超10%，股东会审议通过[17] - 全部完成后节余低于500万或5%，定期报告披露使用情况[17] 监督与报告 - 内部审计部门至少半年检查一次募集资金情况[23] - 董事会每半年核查募投进展，披露《募集资金专项报告》[24] - 年度审计时，聘请会计师出具鉴证报告[25] - 保荐人或顾问至少半年现场调查一次[25] - 保荐人每年出具年度专项核查报告[25] - 董事会在报告中披露保荐人和会计师结论性意见[26] 制度生效 - 本制度股东会审议通过之日起生效施行[30]