投资分类 - 短期投资指持有不超一年能随时变现的投资[3] - 长期投资指期限超一年，不能或不准备随时变现的投资[3] 投资决策 - 对外投资达资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等标准应提交董事会审议并披露[5] - 对外投资达资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等标准应提交股东会审议[7] - 低于董事会决策标准的对外投资事项由董事长审批[7] 交易决策 - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元应提交董事会审议[5] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元应提交董事会审议[7] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入50%以上且超5000万元应提交股东会审议[7] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超500万元应提交股东会审议[7] 项目管理 - 投资项目实行季报制，归口管理部门每季度汇报项目情况[11] - 成交金额指支付的交易金额和承担的债务及费用等，预计最高金额为成交金额；市值指交易前10个交易日收盘市值的算术平均值[12] 财务报告 - 经审计的财务报告截止日距离审计报告使用日不得超过6个月，评估报告的评估基准日距离评估报告使用日不得超过1年[14] 财务资助 - 财务资助事项需经全体董事过半数审议通过，还需经出席董事会会议的三分之二以上董事审议通过[15] - 单笔财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产的10%时公司可收回对外投资[18] - 被资助对象最近一期财务报表数据显示资产负债率超过70%时公司可收回对外投资[18] - 最近12个月内财务资助金额累计计算超过公司最近一期经审计净资产的10%时公司可收回对外投资[18] - 相关额度使用期限不应超过12个月，期限内任一时点交易金额不应超过投资额度[16] 子公司管理 - 公司对子公司应每月报送财务会计报表[24] - 公司财务部应对对外投资活动进行全面完整财务记录和详尽会计核算[27] - 子公司提供的信息应真实、准确、完整并第一时间报送公司[26] 信息披露 - 需披露收购出售资产、重大诉讼仲裁等事项[31] - 子公司应明确责任人及部门与董事会秘书沟通信息[31] 制度说明 - 本制度术语含义与《公司章程》相同，“关联”含义与《香港上市规则》中“关连”相同[31] - 本制度“以上”含本数，“以下”等不含本数[31] - 制度未尽事宜按相关规定执行，冲突时以相关规定为准并修订[31] - 制度修订由董事会负责制定、修改和解释[31] - 本制度自股东会审议通过，公司公开发行H股在港交所上市日起生效[32]