对外投资 - 公司对外投资分为短期和长期投资[2] - 对外投资提交董事会审议标准为资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等[5] - 对外投资提交股东会审议标准为资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等[7] - 未达董事会审议标准的对外投资由董事长审批[7] - 公司短期投资需财务部编资金流量表、投资分析人员编年度计划等[10] - 投资操作人员月底交单据，财务部登记入账并账务处理[18] - 公司建立严格证券保管制度，两人共同控制[19] - 公司购入短期有价证券当日记入名下[20] - 公司对外长期投资分新项目和已有项目增资[22] - 公司确认对外投资需履行确定目的等程序[11] 财务资助 - 财务资助单笔金额超公司最近一期经审计净资产10%需提交股东会审议[15] - 被资助对象资产负债率超70%，财务资助事项需提交股东会审议[15] - 最近12个月内财务资助累计金额超公司最近一期经审计净资产10%需提交股东会审议[15] 委托理财 - 委托理财额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超投资额度[16] 报告与数据使用期限 - 经审计财务报告截止日距使用日不超6个月，评估报告评估基准日距使用日不超1年[13] 子公司管理 - 子公司应每月向公司财务部报送财务会计报表[23] - 公司对投资资产定期盘点或与委托保管机构核对[26] - 公司可向子公司委派总经理或财务负责人监督财务状况[26] - 子公司重大事项应及时报告公司董事会[26] - 子公司应明确责任人及责任部门负责与公司董事会秘书进行信息沟通[28] 制度相关 - 本制度术语若无特别说明与《公司章程》含义相同[28] - 本制度中“以上”含本数，“以下”等不含本数[28] - 本制度未尽事宜按国家法律等及《公司章程》规定执行[28] - 本制度与相关规定不一致时以相关规定为准[28] - 本制度与日后颁布的法律等抵触时按规定执行并修订[28] - 本制度的修订由董事会负责制定、修改和解释[28] - 本制度自股东会决议通过后生效，修改时亦同[28] - 公司分期实施交易以交易总额适用制度规定并披露实际发生情况[12]