审计委员会构成 - 由3名非公司高级管理人员董事组成，2名独立董事任召集人[4] - 成员由董事长等提名，董事会选举或更换[4] - 任期与董事会一致，届满可连选连任[4] 审计委员会职责 - 监督及评估内外部审计、审核财务信息及披露等[7] - 年度财务报表审计中协调审计时间等[21] - 根据内审资料出具内控自评报告[21] 审计委员会会议 - 每季度至少开一次，可开临时会议[16] - 三分之二以上委员出席可举行，决议过半通过[16] - 会议记录应记载相关内容并保存[19] 其他规定 - 披露财报等经全体成员过半同意提交董事会[7] - 审计部做决策前期准备并提供资料[13] - 有利害关系委员未披露表决无效，两次未披露失资格[17] - 成员对会议事项和年报编制审议期有保密义务[28][22] - 公司在年报披露审计委员会履职情况[22] - 工作制度自董事会决议通过施行，解释权归董事会[24][25]