审计委员会 - 由三名董事组成，两名独立董事，一名会计专业人士任召集人[5] 内部审计 - 至少每季度向董事会或审计委员会报告工作[9] - 每年至少提交一次内部审计报告[11] - 结束项目后建立档案，销毁需经审计委员会同意和董事长签字[14] 检查与报告披露 - 督导内部审计部门至少每半年检查重大事件和大额资金往来[11] - 董事会审议年度报告时对内控评价报告形成决议并提交审议[12] - 披露年报时披露内控评价报告等及相关意见[13] 内控管理 - 加强对控股子公司管理控制，涵盖多方面[13] - 分公司和参股公司内控制度参照要求安排[14] 激励与处罚 - 建立激励约束机制，奖励有突出贡献人员[18] - 违规单位和个人提处罚意见报公司批准执行[18] - 内部审计人员违规给予处分，重大问题追究责任[18] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过生效实施，由董事会负责解释[20]