交易审批 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需提交董事会审批并披露[3] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需提交董事会审批并披露[3] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需提交董事会审批并披露[3] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需提交董事会审批并披露[3] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需提交董事会审批并披露[3] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需提交董事会审批并披露[3] - 购买或出售资产累计计算达最近一期经审计总资产30%需提交股东会审议并经出席会议股东所持表决权2/3以上通过[4] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上需董事会审议后提交股东会审议[6] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元需董事会审议后提交股东会审议[6] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元需董事会审议后提交股东会审议[6] 项目管理 - 公司十二个月内同一或相关重大经营及投资事项累计数额计算履行审批手续，已审批的不计入[10] - 重大经营及投资项目由董事长或授权人签署文件，业务部门及分支机构执行[10] - 项目组负责实施投资项目，项目经理定期提交报告并接受检查审计[10] - 财务负责人制定资金配套计划，审计部门定期进行内部审计[10] - 项目实施完毕，项目组报送结算文件，经审核后报总经理审议[10] 监督与责任 - 董事会关注重大投资执行和效益，异常情况需查明原因并采取措施[12] - 决策失误的董事或成员、执行失误的人员需承担赔偿责任[12] - 经营管理层或财务负责人出具虚假报告导致损失需赔偿[12] - 项目负责人违法导致公司损失需处罚赔偿[13] - 不接受审计的项目经理可被处理[13]