内部审计制度 - 公司于2025年12月制定内部审计制度[1] - 审计部独立行使审计监督权[4] - 董事会下设立审计委员会并制定工作制度[6] 审计部门职责 - 负责公司及子公司财务管理和内控制度审计[7] - 至少每季度向董事会或审计委员会报告工作[11] - 每年向董事会提交内部控制评价报告[13] 制度执行 - 内控制度执行情况作绩效考核指标，建责任追究机制[15] - 制度经董事会审议批准后执行，解释权归董事会[20]