财务制度 - 公司会计年度为1月1日至12月31日，以人民币为记账本位币[7] - 实行统一管理、分级负责的财务管理原则[4] - 公司及各子公司法定代表人是财务工作最终负责人[4] 会计核算 - 执行国家会计法律法规和《企业会计准则》，以权责发生制为基础[7] 资金与资产 - 对货币资金业务建立严格授权批准制度[11] - 对存货实行归口管理，加强采购审批和台账管理[12] - 财务部定期对应收账款及账龄统计分析并计提信用减值损失[13] - 对固定资产每年进行一次清查盘点[15] 利润分配 - 当年税后利润先弥补亏损，再提取盈余公积，最后按股东会决定分配剩余利润[19] 财务报告 - 财务报告包括多种类型，年度报告须经审计[22][29] - 董事长、总裁等对财务报告负责[30] 财务信息系统 - 建立财务和业务一体化信息系统支持决策[24] 会计档案 - 执行会计信息化规范，加强财务信息安全保密并定期备份[25] - 会计档案包括电子和纸质，财务部负责整理等工作[27] - 当年会计档案暂保管一年后移交档案部门[28] - 查阅等会计档案要履行手续，严禁篡改损坏[29] - 保管期满未结清的会计凭证单独保管[30]