制度制定与领导体制 - 公司依据方案制定内部审计管理制度[2] - 公司建立党委、董事会直接领导下的内部审计领导体制[3] 审计管理与职责 - 董事会审计风险防控委员会管理、指导审计重要事项并报告董事会[3] - 公司设立审计管理部门承担内部审计职责并归口管理[6] 审计工作实施 - 内部审计管理部门对所属单位领导人员经济责任等进行审计[9] - 内部审计以风险为导向排定审计项目优先次序[14] - 内部审计可采用多种方式实施业务[14] 审计整改机制 - 公司党委加强审计整改集中统一领导，董事会纳入审议范围[19] - 建立审计整改责任、制度、约谈和追究机制[20] - 强化审计监督结果运用[20] 其他 - 公司建立内部审计工作质量评估指标体系[23] - 本制度印发执行，2022年7月相关制度废止[26]