制度审议 - 外汇及期货套期保值业务管理制度于2025年12月9日经第九届董事会第四十三次会议审议通过[1] 交易品种 - 开展期货套期保值业务的交易品种为白银、铝等与生产所需原材料相关的商品[2] 审议标准 - 预计动用交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50%以上且超500万元，需董事会审议后提交股东会[7] - 预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需董事会审议后提交股东会[7] 额度期限 - 对未来12个月内交易范围、额度及期限等合理预计并审议，额度使用期限不超12个月[7] 报告机制 - 期货套期保值业务经办人员每日向总经理或其授权审批人报告汇总持仓等信息[10] - 期货套期保值业务至少每月向总经理或其授权审批人报告交易情况[11] - 外汇套期保值业务由资金管理部负责实施，至少每季度报告交易情况[11][12] 业务操作 - 公司按不同月份实际生产能力确定和控制当期期货套期保值量[15] - 期货头寸建立、平仓要与所保值实物合同在数量和时间上匹配[16] 风险处理 - 六种情况套期保值经办人员应立即逐级报告至总经理或其授权审批人[16] - 汇率剧烈波动时资金管理部分析上报，由总经理或其授权人下达指令[16] - 风险处理时总经理或其授权人召集会议分析，相关人员执行决定[16] 风险防控 - 公司合理计划安排保证金，选择保值合约避免流动性风险[17] - 公司按规定安排使用期货业务人员，加强培训提高素质[17] 信息披露 - 公司开展外汇及期货套期保值业务按规定及时披露信息[19] - 业务出现重大风险达披露标准时公司及时对外披露[19] 制度生效 - 本制度自公司董事会审议通过后生效并实施[22]