上海爱旭新能源股份有限公司（600732） 内部审计制度 上海爱旭新能源股份有限公司 内部审计制度 （经 2025 年 12 月 9 日召开的第九届董事会第四十三次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为了加强上海爱旭新能源股份有限公司（以下简称"公司"）内部管理 和风险控制，规范公司内部审计工作，根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共 和国审计法实施条例》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 等有关法律、法规、规范性文件和《上海爱旭新能源股份有限公司公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 本办法所称企业内部审计，是指审计部依据国家有关法律法规和企业 财务会计制度及内部管理规定，对本企业及子公司（单位）财务收支、资产质量、 经营绩效，以及公司有关经济活动的真实性、合法性和效益性进行监督和评价工作。 第三条 企业内部审计应当依照内部审计准则的要求，认真组织做好内部审计 工作，及时发现问题，明确经济责任，纠正违规行为，检查内部控制程序的有效性， 防范和化解经营风险，维护企业正常生产经营秩序，促进企业提高经营管理水平。 第二章 内部审计机构 第四条 公司董事会 ...