审计制度 - 公司实行内部审计制度，监督和服务经营活动[3] - 内部审计部门在董事会和审计委员会指导下工作[8] 审计项目 - 审计项目至少由二名及以上人员组成[8] - 被审计单位5个工作日内反馈审计意见，逾期视为无意见[18] 审计流程 - 审计报告发出15个工作日内组织总结和复盘[18] - 审计报告发出7个工作日内向部门档案管理员归档[18] 部门职责权限 - 职责包含风险管理、专项审计等多方面[11] - 权限包括审阅资料权、检查权等多项[11][12][13] 被审计单位权益义务 - 可要求审计人员出示证明、申请审计人员回避[23] - 不便接受审计可向主管领导反映[23] - 须书面答复和签字确认工作函件[24] - 配合调查取证、规定时间提书面意见、执行审计决定[24] 其他 - 全员有义务接受监督，不同对象有不同投诉举报渠道[26] - 制度自董事会审议通过之日起施行，原办法废止[29]