内部审计部门设置 - 公司董事会审计委员会下设内部审计部[3] 内部审计工作汇报 - 内部审计部至少每季度向审计委员会报告工作情况[9] - 内部审计部每年至少向审计委员会提交一次内部审计报告[10] 内部审计检查安排 - 审计委员会督导内部审计部至少每半年对重大事件实施和大额资金往来情况检查一次[10] 内部审计对象与范围 - 内部审计对象包括各控股、参股、分公司等机构及相关人员[14] - 内部审计范围涵盖法人治理评价、财务收支审计等多方面[17] 内部审计依据 - 内部审计依据包括国家法律法规、公司规章制度等[15] 内部审计内容 - 内部审计部对公司及相关机构资产、负债、损益等全面审计[23] - 内部审计部开展任期经济责任审计[24] - 内部审计部可对公司投资、基建工程预决算等重大事项审计[26] 审计异议处理 - 被审计对象若对《审计处理意见》有异议，可在15天内提出书面复审申请[36] 审计回访检查 - 内审机构自《审计处理意见》送达之日起3 - 6个月内进行审计回访检查[36] 内部审计通知下达 - 《内部审计通知》在审计前3日向被审计单位下达[44] 内部审计资料报送 - 内部审计部应向董事会报送审计工作计划、报告、统计报表等资料并提交年度工作报告[19] 内部审计制度制定 - 内部审计部有权制定公司内部审计规章制度，经董事会批准后执行[30] 内部审计工作程序 - 内部审计部工作程序包括制定计划、实施审计、拟定报告、交换意见等多环节[34] 内部控制评估 - 审计委员会应根据内部审计报告对公司内部控制有效性出具书面评估意见并向董事会报告[40] 内部控制评价报告审议 - 公司董事会应在审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议，报告需经审计委员会全体成员过半数同意后提交审议[41] 内部审计档案管理 - 内部审计档案管理范围包括审计通知书、报告、记录等多种资料[49] 外部监督指导 - 内部审计部依法接受国家审计机关的监督和指导[32] 内审人员考核 - 公司应建立内部审计部门激励与约束机制，监督考核内审人员工作[52] 制度执行与修订 - 制度未尽事宜或抵触情况按国家法律、法规、规章和《公司章程》执行[52] - 制度经公司董事会审议通过后生效并实施，修订时相同[52] 制度解释 - 制度由公司董事会负责解释[52] 公司信息 - 公司为杭州国泰环保科技股份有限公司[53] - 涉及时间为2025年12月[53]