独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[3] - 不得担任人员包括直接或间接持股1%以上或为前十股东的自然人股东及其亲属等[5] - 最近36个月内因证券期货违法犯罪受罚不得被提名[8] - 原则上最多在三家境内上市公司担任该职务[10] 独立董事提名 - 董事会、单独或合计持股1%以上股东可提候选人[10] - 连续任职满六年，36个月内不得被提名为候选人[10] 独立董事任期与履职 - 连续任职不得超六年[12] - 连续两次未亲自出席且不委托出席，董事会30日内提议解除职务[14] - 每年现场工作时间不少于15日[24] 独立董事职权行使 - 行使职权需全体独立董事过半数同意[16] - 关联交易等事项需过半数同意后提交董事会审议[18] 专门会议相关 - 独立董事专门会议由过半数推举一人召集主持[19] - 审计委员会每季度至少召开一次，三分之二以上成员出席方可举行[21] - 审计委员会过半数同意后，财务报告披露等提交董事会审议[20] 资料保存与披露 - 独立董事工作记录及公司提供资料保存至少十年[24] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[26] - 董事会及专门委员会会议资料保存至少十年[29] 股东定义 - 主要股东指持股5%以上或持股不足5%但有重大影响的股东[33] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且不任董高的股东[33] 其他 - 因辞职或解除职务致比例不符，60日内完成补选[14] - 董事会专门委员会会议，原则上提前三日提供资料[29] - 津贴标准由董事会制订，股东会审议通过并在年报披露[31] - 规则自股东会审议通过生效，原规则废止[34]