内部审计 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告工作，每年提交内部审计工作报告[8] - 每年至少提交一次内部审计报告，报告出具前与被审计方沟通[10][15] - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年检查重大事件和大额资金往来[9] 资料保存与考核 - 内部审计工作报告等资料保存不少于10年[16] - 公司将内控执行情况作为绩效考核指标[16] 内控评价与披露 - 董事会、审计委员会审议形成年度内控评价报告[19] - 聘请会计师事务所审计或鉴证内控有效性，非无保留结论需专项说明[19] - 披露年报时披露内控评价和审计报告[20] 制度相关 - 制度由董事会解释、修订，自审议通过日生效[22]