内部控制制度 - 建立和实施考虑目标设定等基本要素[6] - 涵盖销货与收款等业务环节及印章管理等制度[9] - 在多层面作出安排，明确各部门职责权限[5][7] 风险评估与管理 - 建立完整风险评估体系监控多类风险[10] - 对控股子公司实行多方面管理控制[12] 内部审计 - 设立内部审计部门检查监督内控制度[15] - 至少每季度向董事会或审计委员会报告工作[18] - 建立工作底稿和档案管理制度，资料保存不少于十年[21][23] 评价报告与审计 - 根据内审和审委会资料出具年度内部控制评价报告[18] - 评价报告经审委会过半数同意后提交董事会审议[19] - 披露年报时同时披露内控评价和审计报告[20] 其他 - 制度由董事会审议通过实施、解释和修订[23] - 制度发布时间为2025年12月[24]