募集资金检查与报告 - 公司内审部门至少每半年检查募集资金存放与使用情况并向审计委报告[4] - 董事会每半年度全面核查募投项目进展并披露《募集资金专项报告》[21] - 保荐人或独董至少每半年度现场核查募集资金情况[21] - 保荐人或独董年度出具募集资金专项核查报告[21] - 会计师事务所年度审计时出具募集资金鉴证报告[21] 募集资金支取与使用 - 一次或十二个月内累计支取超5000万且达净额20%，及时通知保荐人或独董[6] - 超过募投期限且投入未达计划金额50%，重新论证募投项目[9] - 以自筹资金先投入募投项目，六个月内用募集资金置换[11] - 单个募投项目节余低于100万或5%，免特定程序，年报披露[15] - 募投完成后节余超净额10%，经股东会审议[15] - 募投完成后节余低于500万或5%，免特定程序，定期报告披露[15] - 以闲置募集资金补流，单次不超十二个月[17] 现金管理与风险 - 现金管理产品期限不超十二个月[12] - 使用闲置募集资金现金管理有风险，及时披露公告[13] 其他规定 - 超过规定额度、期限等，严重视为擅自改变用途[18] - 办法“以上”含本数，“低于”不含本数[26] - 办法未尽事宜按法规和章程执行[26] - 制度抵触时按规定执行[26] - 办法由董事会解释，股东会批准后实施[26]