资产处置规定 - 2025年12月9日公司召开会议审议通过《资产处置管理办法》[2] - 企业资产总额＜1000万元，资产处置等单笔不超1万元或一次合计不超10万元企业自行批准报备案，超标准报公司批准[11] - 1000万＜企业资产总额≤5000万元，资产处置等单笔不超5万元或一次合计不超50万元企业自行批准报备案，超标准报公司批准[11] - 企业资产总额＞5000万元，资产处置等单笔不超10万元或一次合计不超100万元企业自行批准报备案，超标准报公司批准[11] - 资产处置等单笔超100万元且不超最近经审计净资产10%（连续十二个月内累计不超50%），需公司审核并经董事会审议批准[11] - 资产处置等单笔超最近经审计净资产10%（连续十二个月内累计超50%），经董事会审议后需股东会批准[11] 审批流程 - 企业资产总额＜1000万元，单笔超2万元或一次合计超10万元，由投资与运营管理部、财务部审核，总裁批准[12] - 1000万＜企业资产总额≤5000万元，单笔超5万元或一次合计超50万元，由投资与运营管理部、财务部审核，总裁批准[12] - 企业资产总额＞5000万元，单笔超10万元或一次合计超100万元，由投资与运营管理部、财务部审核，总裁办公会议讨论、批准[12] 应收款项处理 - 逾期3年应收款项满足条件可作坏账损失处理[10] - 处理逾期3年应收款项坏账损失实行账销案存制度并保留追索权[13] - 各企业须催讨长期呆滞、不良应收款项并记录过程[14] - 拟关、停、并、转企业账列应收款项核销需严格内部审批并报公司批准[14] 存货管理 - 企业内部业务部门领用存货需履行审批手续并填制领料凭证[14] - 企业销售存货应符合内控规定，正确记录发货等环节[14] - 企业对外捐赠存货需履行审批手续并签订捐赠协议[14] - 企业运用存货对外投资需履行审批手续并与合同核对一致[15] - 企业处置残、次、冷、背存货需多部门提方案并经批准实施[18] 其他 - 企业应建立流动资产处置业务内部控制监督检查制度[18] - 企业可制订资产处置实施办法并报公司备案[21]