会议决策 - 2025 年 12 月 10 日公司召开第四届董事会第五次会议，审议通过《关于修订公司部分治理制度的议案》，需提交 2025 年第三次临时股东会审议[6] 股东与联系人界定 - 主要股东指有权在公司股东会上行使或控制行使 10%或以上投票权的人士[11] 关联交易规定 - 关连交易包括一次性和持续性关连交易，持续性通常是日常业务交易[16] - 符合最低豁免水平的交易百分比率需低于 0.1%，或低于 1%（涉及附属公司层面关连人士），或低于 5%且总代价低于 300 万港元[20][22] - 部分豁免的关连交易百分比率需低于 5%，或等于或高于 5%但低于 25%且总代价低于 1000 万港元[23] 关联交易流程 - 非豁免持续性关连交易发布公告后 15 个工作日内须将通函送交股东，修订或补充通函等应于股东会举行前不少于 10 个工作日内送交股东[28] - 非豁免持续性关连交易与关连人士签订的书面协议期限不得超过三年，超三年需取得独立财务顾问书面确认意见[29] - 部分豁免及非豁免关联交易报董事会审议批准[31] - 需股东会及独立股东审批的关联交易，董事会批准后提请股东会审议[31][32] - 完全豁免关联交易由执行委员会审批[32] 关联信息管理 - 持股 10%以上股东需告知与公司关联关系及变动情况[34] - 董事会办公室每半年发关联人士变动问询函[36] - 董事会办公室每半年下发一次最新关联人士名单[36] 关联交易执行 - 关联交易表决或决策时，关联人员应回避[32] - 关联交易定价应与市场价格对比，无市场价格时公平谈判确定[41] - 业务部门需对关联交易必要性和合理性评估并报董事会办公室审批[41] - 执行中关联交易额度和类型有差异需报财务部和董事会办公室审核[39] 关联交易统计与审查 - 公司财务部每季度结束后 15 日内统计关联方累计交易额和资金往来额[43] - 若统计和估算未来年度持续关连交易任一百分比率（盈利比率除外）超 0.1%，需确认是否公告和审批[43] - 持续性关连交易临近监管上限，财务部报董事会办公室，超最高全年总额按联交所规定执行[43] - 公司独立非执行董事每年审查持续性关连交易并在年报中确认相关事项[43] - 公司审计师每年审查持续关连交易，在年报大量印刷前至少十个工作日向联交所提供确认函副本[44] - 审计师确认持续关连交易获董事会批准、按定价政策及协议条款进行且未超上限[45] 违规处理 - 公司关联人士违规交易造成损失，公司及股东可要求赔偿或补充[47] - 违反办法规定的人员，公司将依据法规和制度给予处罚[47]