梅花生物内部控制管理制度 梅花生物科技集团股份有限公司 内部控制管理制度 第一章 总则 第一条 为加强梅花生物科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部 控制，促进公司规范运作，防范和化解各类风险，保护投资者合法权益，根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票 上市规则》（以下简称《上市规则》）、《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作》《企业内部控制基本规范》以及《梅花生物科技集团 股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等规定，结合公司实际，制定本 制度。 第二条 内部控制是指由公司董事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现 控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第三条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： (一)全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司 及其所属单位的各种业务和事项。 (二)重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 (三)制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置 ...