江苏康缘药业股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化江苏康缘药业股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"） 董事会决策职能，确保董事会对经理层的有效监督，做到事前审计、专业审计， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》 和《江苏康缘药业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的相关规定及其 他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制订本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照《公司章程》的要求设立的专门工 作机构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内 部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，独 立董事占两名，其中至少包括一名是会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一以上提名，并由董事会全体董事的过半数选举产生。选举提案获得通过 的，新选委员于董事会会议后即可就任。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名,由独立董事担任，负责主 持委员会工作，主任委员（召集人）应为独立董事中会计专业人士；主任委员（召 ...