审计工作流程 - 内部审计部门至少每半年向审计委员会报告工作[10] - 审计1至3日前发书面审计通知书[16] 意见反馈与整改 - 被审计单位一周内对审计报告征求意见稿提书面意见[16] - 7个工作日内拟订整改措施回复内审部门[18] 复议规定 - 对委托审计项目有异议7日内申请复议[18] - 对内部审计项目有异议7日内向总经理申请复议[18] 其他规定 - 审计工作底稿保管十年[19] - 公司监督、考核内审人员绩效[21] - 内审负责人考核需审计委员会参与[21] - 制度由董事会负责解释，审议通过后生效[23][24][25]