独立董事任职资格 - 原则上最多在三家境内上市公司任职[3] - 董事会成员中比例不得低于三分之一[3] - 至少包括一名会计专业人士[3] - 需有五年以上相关工作经验[6] - 最近36个月内因证券期货违法犯罪受处罚不得担任[7] - 最近36个月内受证券交易所公开谴责或3次以上通报批评不得担任[7] - 直接或间接持有公司已发行股份1%以上股东及其亲属不得担任[8] - 直接或间接持有公司已发行股份5%以上股东任职人员及其亲属不得担任[8] - 以会计专业人士身份提名，需符合相关会计专业条件之一[10] - 连任时间不得超过6年，连续任职已满6年，36个月内不得被提名为候选人[14] 独立董事提名与选举 - 董事会、单独或合并持有公司已发行股份1%以上股东可提名[12] - 股东会选举两名以上独立董事应实行累积投票制，中小股东表决情况单独计票并披露[14] 独立董事履职与管理 - 行使独立聘请中介等前三项特别职权需经全体独立董事过半数同意[18] - 应当披露的关联交易等事项需经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[23] - 对可能损害公司或中小股东权益事项出具的独立意见应包含多项内容并签字确认、报告董事会、与公告同时披露[20] - 发现公司或相关主体存在特定情形应履行尽职调查义务，确认存在问题督促改正并报告[20][21] - 出现特定情形，应及时向上海证券交易所报告[21] - 每年现场工作时间不少于十五日[24] - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[25] - 年度述职报告最迟在公司发年度股东会通知时披露[26] 独立董事辞职与补选 - 因特定情形辞职或被解除职务，导致比例不符或欠缺会计专业人士，公司60日内完成补选[15] - 辞职导致比例不符或欠缺会计专业人士，应继续履职至新任独立董事产生，公司60日内完成补选[15] 独立董事解除职务 - 连续两次未能亲自出席董事会会议且不委托他人，董事会应在30日内提议召开股东会解除其职务[22] 董事会专门委员会 - 会议原则上不迟于召开前三日提供资料和信息，会议资料保存至少十年[28] 股东定义 - 主要股东指持有公司5%以上股份或持股不足5%但对公司有重大影响的股东[32] - 中小股东指单独或合计持有公司股份未达5%且不担任公司董高的股东[32]