审计委员会组成 - 成员由三名董事组成，独立董事应占半数以上，至少一名为会计专业人士[3] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或三分之一以上全体董事提名，董事会选举产生[3] - 设主任委员一名，由独立董事中的会计专业人士担任[6] 审计委员会任期 - 委员任期与同届董事会董事任期一致，连选可连任[6] 审计委员会职责 - 审核公司财务信息及其披露，事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[7] - 监督外部审计机构聘用，制定政策流程、提议选聘、审议决定聘用机构[8] - 监督及评估内部审计工作，指导制度建立、审阅计划、督促实施[8] - 督导内部审计机构至少每半年对重大事件和资金往来情况检查一次[9] - 对年度财务报告审议，协商审计时间安排、督促提交报告、审阅财报[11] 审计中心职责 - 负责审计委员会决策前期准备，提供公司相关财务报告等书面资料[11] 审计委员会会议 - 每季度至少召开一次定期会议，会前3日发通知[20] - 两名及以上委员提议或召集人认为必要可开临时会议，特别紧急经全体同意不受通知时间限制[20] - 需三分之二以上委员出席方可举行，决议经全体委员过半数通过[21] - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[25] 会议记录保存 - 会议记录由董事会秘书保存，期限不少于十年[32]