子公司定义 - 包括全资、持股50%以上或派董事占多数、持股50%以下能实际控制的子公司[2] 管理控制 - 加强对控股子公司资产处置、业务经营管理控制[3] - 全资子公司董监高全由公司委派[8] - 子公司董监高向公司汇报经营情况和报告重大事项[8] - 子公司董监高报酬由公司考核确定，子公司发放[10] 经营规划 - 子公司经营及发展规划服从公司战略和总体规划[12] - 子公司年末编报本年度工作报告和下一年度经营计划[12] 投资决策 - 子公司完善投资决策程序和管理制度[13] - 子公司对外投资参照《公司章程》执行[18] 交易事项 - 子公司特定交易按权限提交审议[15] - 子公司不得擅自担保，需公司审批[16] 财务管理 - 子公司财务制度报公司审核，会计政策与公司一致[18][19][26] - 子公司及时报送财务报表并审核[20][22] 审计考核 - 公司审计子公司，必要时聘外部审计[24] - 公司对子公司经营目标责任制考核并奖惩[25] 人员管理 - 子公司董监高年度后一月内提交述职报告，连续两年不符要求更换[25] 信息披露 - 子公司按制度披露信息，法定代表人是第一责任人[28] - 子公司重大事项及时报告，未报追究责任[29][30] 关联交易 - 子公司关联交易及时报告并履行审批程序[32] 会议管理 - 子公司股东会、董事会会前5天提交资料，会后1天备案决议[32] 文件档案 - 公司两级档案管理，子公司存档并报送[34] 制度适用 - 制度适用于各子公司[36] - 制度未尽事宜按规定执行并修订[36] - 制度解释和修订权属董事会[37] - 制度经董事会审议通过实施[37] - 子公司参照制度制定内部制度并备案[37] 发布信息 - 制度于2025年12月11日由广东众生药业股份有限公司董事会发布[38]