审计委员会 - 公司董事会下审计委员会成员为三人，独立董事应过半数[4] - 审计委员会指导和监督内部审计制度的建立和实施[8] 内部审计部门 - 至少每季度向审计委员会报告工作并审计募集资金情况[10][17] - 年度和半年度结束后提交内部审计工作报告[15] - 对公司财务信息等情况进行检查监督[6] 董事会 - 对内部控制评价报告形成决议时审议年度财务报告等事项[20] 信息披露与制度 - 年度报告披露时，披露年度内部控制评价报告和核实评价意见[21] - 内部控制制度涵盖经营各环节及专项管理制度[11][13] - 制度经董事会审议通过生效，由董事会负责解释修订[24]