交易审批 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等6种情形由董事会审批披露[8] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等6种情形需提交股东会审批披露[10] - 公司与关联自然人交易金额30万元以上关联交易应及时披露[13] - 公司与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上关联交易应及时披露[13] - 公司与关联人交易金额3000万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上关联交易需提交股东会审议[13] 投资定义 - 短期投资指购入能随时变现且持有时间不超一年的投资[3] - 长期投资指投出一年内或超出一年外不能随时变现或不准备随时变现的投资[5] 投资原则与决策 - 对外投资需遵守国家法律法规，符合产业政策和公司发展战略[6] - 对外投资应坚持效益优先原则，注重投资风险[6] - 公司股东会、董事会为投资决策机构，各自在权限范围内行使决策权[8] 投资管理 - 对外长期投资需获授权批准文件，附审批后的投资预算方案及相关资料[22] - 公司对外投资实行预算管理，预算可根据实际情况调整，需经有权机构批准[22] 投资收回与转让 - 出现经营期满、不可抗力等情况公司可收回对外投资[23] - 投资项目有悖经营方向、连续亏损等情况公司可转让对外长期投资[24] 人员派出 - 对外投资组建合作、合资公司，公司应派出经董事会讨论产生的董事[27] - 对外投资组建控股公司，公司应派出经董事会讨论产生的董事长及经营管理人员[27] 财务核算与检查 - 公司财务部应对对外投资活动完整记录和详尽核算，按项目设明细账[28] - 公司期末对短期投资全面检查，必要时计提减值准备[29] 子公司报告 - 子公司重大事项应及时报告公司财务部和董事会秘书[33] 制度生效 - 本制度经股东会审议通过于2025年12月12日起生效实施[35][36]