贵州百灵企业集团制药股份有限公司 内部控制管理制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范贵州百灵企业集团制药股份有限公司（以 下简称"公司"）内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力， 促进公司可持续发展，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和 国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下 简称《证券法》）、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法 律法规以及《贵州百灵企业集团制药股份有限公司章程》（以下简称 《公司章程》）的相关规定，制定本管理制度。 第二条 本制度所称内部控制：是指由公司董事会、管理层以及 全体员工实施的、旨在实现内部控制目标的过程。 第三条 内部控制的目标： 第四条 企业建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程， （一）合理保证公司经营管理合法、合规； （二）保障公司的资产安全； （三）保证公司财务报告及相关信息真实完整； （四）提高经营效率和效果； （五）促进实现公司发展战略； （六）降低、规避和控制风险。 覆盖企业及其所属单位的各种业务 ...