中航机载系统股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （经第八届董事会2025年度第十次会议审议通过） 二〇二五年十二月十二日 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化中航机载系统股份有限公司（以下简称公 司）董事会决策功能，完善公司治理结构，规范公司董事会审 计委员会的运作，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治 理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票 上市规则》及其他有关规定以及《中航机载系统股份有限公司 章程》（以下简称《公司章程》），公司特设立董事会审计委员会 （以下简称审计委员会），并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事 会负责，为董事会决策提供咨询和建议。 第三条 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、 评估公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制，并 提供真实、准确、完整的财务报告。 第四条 审计委员会依据《公司章程》和本工作细则的规 定独立履行职权，不受公司任何其他部门和个人的非法干预。 公司应为审计委员会提供必要的工作条件，公司审计法律部门 作为审计委员会的支持机构，根据需要准备会议相关材料并列 席会议，公司董事会办 ...