业绩总结 - 2024 年全年收益较 2023 年减少约 29.8%，毛利约 200 万港元较 2023 年减少约 45.1%[106] - 2024 年毛利率约 12.2%，较 2023 年约 15.6%下跌[108] - 2024 年其他经营开支约 70 万港元，较 2023 年约 270 万港元减少约 71.9%[108] - 2024 年厂房及设备减值亏损约 480 万港元，2023 年约 240 万港元[109] - 2024 年预期信贷亏损模型下的减值亏损净额较 2023 年大幅减少约 98.8%[109] - 2024 年行政开支约 2100 万港元，较 2023 年约 1990 万港元增加约 5.7%[110] - 截至 2024 年 12 月 31 日年度，公司亏损约 2870 万港元，上一年度亏损约 3670 万港元[113] - 截至 2025 年 6 月 30 日止六个月，公司收益约 1150 万港元，较去年同期增长约 54.3%[114] - 截至 2025 年 6 月 30 日止六个月，公司毛利约 110 万港元，较去年同期增加约 53.3%[114] - 截至 2025 年 6 月 30 日止六个月，公司预期信贷亏损模型下的减值亏损净额约 150 万港元，较去年同期增幅约 1636.1%[117] - 2025 年 6 月 30 日，公司非流动资产约 1470 万港元，较 2024 年 12 月 31 日减少约 20.4%[121] - 2025 年 6 月 30 日，公司流动负债净额约 1330 万港元，较去年增加约 198.7%[125] 供股相关 - 建议按每持有 1 股股份获发 3 股供股股份的基准进行非包销供股[4][27][30][90][95][96][141][142][198] - 供股认购价为每股供股股份 0.1 港元，假设全认购每股净价约 0.093 港元[24][30][34][141][142][198] - 最后实际可行日期已发行股份 103,680,000 股，供股最多发行 311,040,000 股，供股后最多 414,720,000 股[30] - 供股股份总面值最多 31,104,000 港元，筹资最高约 31,100,000 港元[30] - 最多发行的供股股份占现有已发行股份总数的 300%，占供股完成后扩大总数的 75%[31] - 认购价比最后交易日收市价每股 0.081 港元溢价约 23.46%[38][146] - 认购价比最后实际可行日期收市价每股 0.103 港元折让约 2.91%[38][146] - 认购价比连续五个交易日平均收市价每股 0.084 港元溢价约 19.05%[38][146] - 认购价比 2025 年 6 月 30 日每股未经审核综合资产净值约 0.013 港元溢价约 669.23%[38] - 理论摊薄价每股 0.096 港元较基准价每股 0.085 港元溢价约 12.94%[38] - 供股须待独立股东于股东大会批准，理论摊薄影响未达 25%，符合 GEM 上市规则[78][98] 时间安排 - 股东特别大会将于 2026 年 1 月 7 日上午 11 时举行[5] - 为符合出席股东特别大会投票资格，递交过户文件最后时限为 2025 年 12 月 30 日下午 4 时 30 分[12] - 公司就出席股东特别大会暂停办理股份过户登记手续时间为 2025 年 12 月 31 日至 2026 年 1 月 7 日[12] - 就股东特别大会递交代表委任表格最后时限为 2026 年 1 月 5 日上午 11 时[5] - 按连权基准买卖股份最后日期为 2026 年 1 月 8 日[12] - 按除权基准买卖股份首日为 2026 年 1 月 9 日[12] - 股东为符合参与供股资格，递交股份过户文件最后时限为 2026 年 1 月 12 日下午 4 时 30 分[12] - 公司就供股暂停办理股份过户登记手续时间为 2026 年 1 月 13 日至 1 月 19 日[12] - 公布供股结果日期为 2026 年 3 月 4 日[14] - 记录日期为 2026 年 1 月 19 日（星期一）或公司可能厘定的有关其他日期[24] - 章程刊发日期为 2026 年 1 月 20 日（星期二）或公司可能厘定的有关其他日期[23] - 最后接纳时限为 2026 年 2 月 3 日（星期二）下午四 时正[22] - 最后交易日为 2025 年 10 月 17 日[22] - 最后实际可行日期为 2025 年 12 月 9 日[22] - 配售事项将于 2026 年 2 月 25 日下午 6 时正或双方协定日期终止[51] - 配售事项将于 2026 年 2 月 26 日或公司与配售代理书面约定的其他日期完成[55] - 缴足股款供股股份的股票预计于 2026 年 3 月 5 日或之前邮寄，若供股终止，退款支票预计于 2026 年 3 月 5 日或之前邮寄[62] 资金用途 - 供股及配售事项所得款项净额估计约为 2908 万港元[71][127][195][196] - 约 1700 万港元（所得款项净额约 58.46%）用于偿还集团贷款及贸易等应付款项[71] - 约 917 万港元（所得款项净额约 31.54%）用于支持集团项目及购买新厂房设备[71] - 约 291 万港元（所得款项净额约 10.00%）用作集团一般营运资金[71] 其他 - 公司主要从事建筑机械租赁、买卖、运输、建筑工程、放贷及租车服务[68] - 公司与配售代理于 2025 年 10 月 17 日订立配售协议，配售代理按尽力基准促使独立承配人认购配售股份[49][96] - 配售代理费用及开支为配售价乘以成功配售股份金额的 2.5%及相关开支[49] - 配售股份配售价最少等于认购价，最终价格依需求及市况而定[49] - 联交所 GEM 上市公司的配售佣金范围为 1.0%至 3.0%，平均为 2.4%，公司的配售佣金为 2.5%[57] - 公司将向 GEM 上市委员会申请供股股份上市，每手买卖单位为 20,000 股[58] - 2025 年 6 月 30 日集团流动负债超出流动资产约 1326 万港元，现金及现金等价物约为 192 万港元[68] - 2024 年 11 月 25 日完成配售新股份，筹集所得款项净额约 288 万港元[125] - 董事同意不要求偿还截至 2024 年 12 月 31 日应付的约 160 万港元款项，直至集团有财政能力偿还[126] - 2024 年 12 月 31 日后，集团获得额外 2300 万港元贷款融资，有效期至 2026 年 6 月 30 日[126]