保利发展控股集团股份有限公司董事会审计委员会 对本次向特定对象发行可转换公司债券的书面审核意见 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简 称"《注册管理办法》"）、《可转换公司债券管理办法》（以下简称"《可转债管理 办法》"）等有关法律、法规和规范性文件的相关规定，我们作为保利发展控股集 团股份有限公司（以下简称"公司"）的董事会审计委员会成员，本着审慎原则， 基于独立判断的立场，在全面了解和审核公司 2025 年度向特定对象发行可转换 公司债券事项（以下简称"本次发行"）的相关文件后，发表书面审核意见如下： 一、根据《公司法》《证券法》《注册管理办法》和《可转债管理办法》等相 关法律、法规和规范性文件的规定，经核查，公司符合向特定对象发行可转换公 司债券的条件。 二、本次发行的方案和预案符合《公司法》《证券法》《注册管理办法》和《可 转债管理办法》等相关法律、法规及规范性文件规定的实质条件，符合公司实际 情况及长远发展规划。 三、公司就本次发行编制的发行方案论证分析报告和募集资金运用可行性分 析报告 ...