信息披露职责与责任人 - 持股5%以上股东负有信息披露职责[5] - 董事长对信息披露事务管理承担首要责任[4][42] - 董事会秘书负责组织协调信息披露事务[4][42] - 证券部执行信息披露具体事宜[4] - 高级管理人员应及时报告重大事件并编制定期报告[42] 披露时间与报告要求 - 年度报告在会计年度结束四个月内披露[17] - 半年度报告在上半年结束二个月内披露[17] - 季度报告在对应时段结束后一个月内披露[17] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度年报[17] - 年度财务会计报告需经规定会计师事务所审计[17] 需披露的交易与事项 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需披露[26] - 交易标的相关营业收入占比超10%且绝对金额超1000万元需披露[27] - 交易标的相关净利润占比超10%且绝对金额超100万元需披露[27] - 交易成交金额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[27] - 交易产生利润占比超10%且绝对金额超100万元需披露[27] - 与关联自然人成交金额超30万元关联交易需披露[27] - 与关联法人成交金额超300万元且占净资产绝对值0.5%以上需披露[27] - 涉案金额占净资产绝对值10%以上且超1000万元诉讼仲裁需披露[30] - 经营业绩亏损或大幅变动需业绩预告[20] - 营业用主要资产查封等情况超总资产30%需关注[31] - 5%以上股份股东或实控人持股情况变化需披露[33] - 任一股东所持5%以上股份被质押等情况需披露[33] - 一次性签署日常合同金额占比超50%且超1亿元需披露[34] 信息披露流程与保存 - 定期报告经多环节审议后提交深交所核准发布[38][39] - 临时报告经判断等流程提交深交所核准发布[39] - 公司董事会等资料及信息披露文件保存不少于10年[50] 其他规定 - 公司应建立财务管理和会计核算内部控制制度[44] - 公司指定报刊或网站刊载信息披露内容[46] - 接触应披露信息人员负有保密义务[48] - 信息披露违规责任人将受处分并可能担责[52] - 本制度由董事会制定修改并实施[52]