关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为公司关联法人[5] - 直接或间接持有公司5％以上股份的自然人为公司关联自然人[7] 关联交易审议 - 与关联自然人成交超30万元，经独立董事同意后提交董事会审议披露[18] - 与关联法人成交超100万元且占净资产绝对值0.5%以上，经审议后提交董事会披露[18] - 与关联人交易超1000万元且占净资产绝对值5%以上，提交股东会审议披露报告[18] 关联担保规定 - 公司为关联人担保，董事会审议后提交股东会披露[19] - 为控股股东等关联方担保，对方应提供反担保[19] 财务资助审议 - 公司向关联参股公司提供财务资助，经非关联董事审议后提交股东会[16] 日常关联交易 - 首次发生日常关联交易，按金额提交董事会或股东会审议[22] - 已通过协议主要条款未变定期披露，有变化按金额提交审议[23] - 可预计年度总金额并披露，超预计重新提交[23] - 签订超三年协议，每三年重新审议披露[24] 审议程序 - 董事会审议关联交易，非关联董事过半数出席可举行，表决须过半数通过[27] - 股东会审议关联交易，关联股东回避，非关联股东过半数通过[28] 制度说明 - 本制度“以上”含本数[30] - 与法律法规冲突以法规为准，未规定部分按其执行[30] - 本制度由董事会解释，经股东会通过生效[31][32]